Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Возврат налогового вычета на лечение зубов». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Если вы работаете официально и своевременно выплачиваете требующиеся налоги, то можете претендовать на возвращение части потраченных вами средств.
Заявление на получение льготы можно подавать по окончании налогового периода. То есть в начале полугодия, следующего за тем годом, в котором была оказана стоматологическая помощь.
Какие нужны документы для возврата налога за лечение зубов?
Можно ли получить возврат налогового вычета, вернуть деньги за лечение зубов частной клиникой? Что писать в 3-НДФЛ.
На веб-сайте Налогия, Вы найдете все для того, чтобы получить вычет за лечение. Теперь не нужно обращаться к консультантам. Вы сможете все сделать самостоятельно:
- Заполнить декларацию на веб-сайте Налогия. Программа позволит быстро и просто заполнить такую декларацию.
- Приложить к декларации документы по перечню. Перечень, шаблоны и образец заявлений на возврат налога за лечение можно бесплатно скачать в разделе веб-сайта «Полезное» / «Документы для вычета».
- Для получения налогового вычета на лечение зубов, подготовленные документы Вам необходимо представить в налоговую инспекцию лично или их направить почтовым отправлением.
- Ожидайте зачисления денежных средств на Ваш банковский счет. Срок такого ожидания может составить более четырех месяцев.
У частной клиники должна быть лицензия на оказание медицинских услуг. Для получения вычета нужно предоставить в налоговую договор и справки об оплате с чеками. При этом вернуть можно даже выплаты по ДМС. Но только в том случае, если вы сами, а не работодатель, оплачивали этот полис.
В каких случаях можно получить отказ?
Если документы на налоговый вычет подает родитель (за лечение зубов у несовершеннолетнего), дополнительно следует приложить свидетельство о рождении. Если же в качестве заявителя выступает супруг или совершеннолетний ребенок, к списку нужно добавить свидетельство о браке или документ, подтверждающий родство с матерью или отцом.
В первом случае гражданину требуется подготовить объёмный комплект документации и предоставить его в отдел ФНС по месту своего проживания.
В основном это наемные работники. В связи с этим лучше оформить договор на лечение на того члена семьи, кто работает официально. К примеру, если папа работает, а мама нет, лучше оформить договор на папу. Если в семье работают двое, а сумма всех затрат, подлежащих вычету, превышает 120 тысяч рублей, лучше разделить расходы между супругами.
Да, если у Вашего мужа был доход, облагаемый по ставке 13 % в том году, когда оплачивали стоматологические услуги сыну, то он сможет оформить налоговый вычет за лечение зубов, даже если документы (договор, платежные документы) оформлены на Вас.
Точный список окончательно устанавливается отделением ФНС, именно поэтому рекомендуется заранее уточнять перечень у сотрудников государственного органа.
Если все перечисленные выше условия соблюдены, гражданин имеет законное право требовать возвращения налогового вычета.
Компенсация полагается при оказании стоматологическими учреждениями следующих категорий услуг:
- Неотложная диагностика и требуемые по ее показаниям срочные лечебные мероприятия.
- Проводимая в плановом порядке диагностика и лечебные процедуры, необходимые по ее результатам.
- Реабилитация в медицинских организациях или на дому.
Как подать документы на вычет на сайте налоговой
Подать заявление на налоговый вычет можно в следующем календарном году. Если вы потратили деньги в 2019-м, подавать заявление можно не раньше января 2020-го.
Наряду с заявлением на возмещение расходов за счет уплаченных налогов, требуются следующие документы на получение налогового вычета за лечение зубов:
- Копия удостоверяющего личность документа.
- Налоговая декларация 3-НДФЛ.
- Справка 2-НДФЛ о размере зарплаты налогоплательщика.
- Копии договоров со стоматологическими учреждениями, осуществившими лечебные действия.
- Копии действующих лицензий стоматологических учреждений.
- Копии справок об оплате услуг, включая чеки и квитанции об оплате.
Каждый гражданин Российской Федерации, устроенный на работу официально и получающий заработную плату, облагаемую НДФЛ в размере 13%, может возместить часть понесённых им затрат на получение медицинской помощи.
Наряду с заявлением на возмещение расходов за счет уплаченных налогов, требуются следующие документы на получение налогового вычета за лечение зубов:
- Копия удостоверяющего личность документа.
- Налоговая декларация 3-НДФЛ.
- Справка 2-НДФЛ о размере зарплаты налогоплательщика.
- Копии договоров со стоматологическими учреждениями, осуществившими лечебные действия.
- Копии действующих лицензий стоматологических учреждений.
- Копии справок об оплате услуг, включая чеки и квитанции об оплате.
Лечение и протезирование зубов у стоматолога также относится к категории услуг, за которые лицо способно претендовать на выплату налогового вычета.
Каждый гражданин, который трудоустроен официально и получает белую зарплату, платит со своего заработка 13% подоходного налога.
Процесс получения вычета на лечение
При подаче в налоговую инспекцию копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.
Стаж 8 лет. Образование: Нижегородская государственная медицинская академия (2009 г). Ординатура по специальности «Стоматолог-ортодонт», Москва, ФМБА России (2011 г).
Социальный налоговый вычет предоставляется после окончания налогового периода. Если Вы лечили зубы в 2018 году, то обратиться за получения вычета в налоговом органе Вы можете только после 1 января 2019 года. Для получения налогового вычета на лечение зубов налогоплательщик предоставляет в налоговую инспекцию по месту жительства следующие документы:
- Заполненную налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ (оригинал).
- Заявление о возврате налога излишне уплаченного налога с реквизитами банковского счета, на который Вам будут перечислены деньги (оригинал).
- Справку 2-НДФЛ о доходах за год, в котором оплачивалось лечение. Данная справка выдается работодателем.
- Копию договора на оказание медицинских услуг (если такой заключался);
- Копию лицензии медицинского учреждения, если информация о такой лицензии отсутствует в договоре;
- Копии платежных документов, подтверждающих оплату лечения зубов. Такими документами могут быть: кассовые чеки, квитанции к приходным кассовым ордерам, оплаченные банковские квитанции и т.п.;
- Копию документа, подтверждающего родство или попечительство в случае, если оплата производилась за лечения родственника или подопечного;
- Оригинал справки об оплате медицинских услуг по форме, утверждённой Приказом Минздрава России и МНС России от 25.07.2001 № 289/БГ-3-04/256 (в справке должен быть указан код оказанных медицинских услуг 1 или 2).
Условием включения в состав вычета сумм страховых взносов по договору ДМС является также наличие у страховой организации, с которой заключен данный договор, лицензии на ведение соответствующего вида деятельности, предусматривающего оплату ею исключительно медицинских услуг.
При оплате лечения или взносов, приобретение медикаментов за членов своей семьи необходимо также представлять документы, подтверждающие родство, опеку или попечительство, заключение брака (например, свидетельство о рождении, свидетельство о браке).
Размер налогового вычета при недорогостоящем лечении зубов ограничен. Он не может превышать 120 000 рублей. Что касается дорогостоящих видов помощи, то их расценки государство компенсирует полностью.
Частичное возмещение предоставляется при оплате:
- неотложной терапии пациентов с острым болевым синдромом;
- плановых осмотров и профилактических мероприятий;
- пародонтологических услуг;
- реабилитации после оперативных вмешательств;
- установки брекетов и прочих видов косметической стоматологии.
Государством разработаны меры социальной помощи гражданам на оплату некоторых услуг медицинских организаций, включающие, в частности, налоговые вычеты при лечении и протезировании зубов. Если сказать проще, налоговый вычет – это способ возмещения расходов пациента на оплату стоматологических процедур за счет выплаченного им ранее государству подоходного налога. На величину возвращаемых средств наложены ограничения, а именно:
- Максимальная сумма, которая учитывается в расчете вычета равна 120 000 рублей.
- Размер возврата не может выходить за пределы общей суммы затрат пациента на услуги, предоставленные медицинскими организациями за один календарный год.
Теперь самый важный момент – сколько можно вернуть налога для оплаты лечения зубов? Рассчитать это не сложно.
Для этого достаточно вспомнить, о чем говорилось выше:
- Сумму, большую, чем годовой подоходный налог, получить нельзя.
- Максимальный размер средств, которые могут быть выплачены пациенту для покрытия его расходов, составляет 120 000 рублей.
- Выплата не будет больше 13% от суммы затрат на лечебные процедуры.
Размер налогового вычета на лечение
Налоговики не всегда беспроблемно оформляют возврат подоходного налога для покрытия расходов на лечение зубов.
Чтобы получить деньги, сначала нужно собрать подтверждения, что вы лечились и платили: договоры, чеки и справки из клиники. Потом заполнить декларацию 3-НДФЛ на сайте налоговой и отправить вместе с отсканированными документами на проверку.
Сделать это можно в том же году, когда работник понес расходы. Ждать конца налогового периода, как в предыдущем случае, не обязательно.
В клинике, которую я посещала, справку делают максимум за 5—7 дней. Я пришла в безлюдное время, поэтому мне сделали справку за полчаса.
Процесс получения вычета на лечение состоит из сбора и подачи документов в налоговую инспекцию, проверки документов налоговой инспекцией и перевода денег.
Можно учесть расходы за себя, сестер и братьев до 24 лет, если они учатся очно.», «Медицинские услуги и лекарства: например, антибиотики, лекарства при диабете, анализы, УЗИ, лечение зубов.
Однако, если Вы производили реплантацию, имплантацию, установку металлоконструкций, данное лечение относится к дорогостоящему и в этом случае, Вы вправе претендовать на вычет в полной сумме расходов. То есть для дорогостоящего лечения размер вычета не ограничивается.
Учитывается только белый, официальный доход. Второй фактор – потраченная на лечение сумма. Исходя из неё рассчитывается размер возвращённой суммы.
Расчёт возвращаемой налоговой службой суммы
Подойдите в регистратуру или бухгалтерию и попросите справку для налоговой. Предъявите паспорт, ИНН, договор с клиникой, все чеки.
Некоторые клиники не требуют чеки. Они берут сведения об оказанных услугах из своей базы данных. Но так делают не все. Я потеряла несколько чеков, и девушка на ресепшене не включила их в сумму справки.
Дочери лечили зубы в платной клинике. Я не работаю, вернуть налог не могу. Может ли мой муж (он не отец ребенка) получить налоговый вычет за лечение зубов моей дочери?
Представить заполненную налоговую декларацию и подтверждающие документы в налоговый орган по месту жительства.
Сколько раз можно вернуть 13% за лечение зубов?
Социальный налоговый вычет на лечение зубов у работодателя можно получить только в том году, в котором были понесены расходы на лечение зубов. Для получения такого вычета необходимо предварительно получить уведомление о подтверждении права на вычет в налоговом органе. Чтобы получить указанное уведомление, в налоговый орган по месту Вашего жительства необходимо обратиться со следующими документами:
- Заявлением на получение уведомления от налогового органа о праве на социальный вычет, которое заполняется по установленной форме. Такую форму можно получить в налоговой инспекции.
- Документы, подтверждающие расходы на лечение.
Если в некоторых документах отражена важная информация из других документов, то они могут быть использованы в обоих случаях. Например, необязательно искать копию лицензии клиники, если эта информация отражена в договоре с этим медицинским учреждением.
В числе социальных льгот и компенсаций государство предоставляет населению налоговый вычет на лечение зубов. Это частичное или полное возмещение средств, израсходованных на стоматологические услуги, путем возврата подоходного налога в размере 13 процентов. Узнаем, кто может вернуть деньги, потраченные на лечение зубов, и как это сделать.