Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Если собственность менее 3 лет при покупке». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Для того, чтобы не платить налоги или, хотя бы, уменьшить их размер, продавцы сознательно занижают цену квартиры в договоре, однако фактически расчет между продавцом и покупателем ведется по полной стоимости.
Продажа квартиры в собственности менее 3 лет ничем не отличается от обычной сделки – для ее заключения потребуется вполне стандартный набор бумаг и порядок действий:
- заключение договора;
- оплата;
- регистрация собственности в органе ЕГРП со стороны покупателя;
- получение оценочного сертификата при оформлении ипотеки со стороны продавца;
- другие стандартные действия, присущие обычным сделкам по продаже.
Собственность менее 3 лет при покупке продаже квартиры
Например, квартира приобретена за 2 500 000 рублей. Так как максимально допустимая для начисления вычета стоимость составляет 2 000 000, то возврат будет составлять 13% от данной суммы, что составит 260 000 рублей. Этими деньгами можно погасить налог за продажу жилья, если оно было во владении меньше положенного срока.
Важно! Стоит понимать, какие категории граждан относятся к резидентам, а кого можно причислить к нерезидентам. Резидентами являются лица, которые имеют гражданство или вид на жительство в Российской Федерации.
В ситуации, если недвижимое имущество находится у вас во владении свыше срока, равному 3 годам, оно налогом не облагается.
Какой налог при собственности менее 3 (или 5) лет?
Одним из самых изощрённых способов обмана при продаже квартиры является одновременная продажа нескольким покупателям. Таким образом, за одну квартиру мошенники получают в три, четыре, а то и больше раз денег, а потом продавец просто исчезает.
НДФЛ выплачивают все физические лица с каждого дохода. В результате продажи квартиры физическое лицо получает прибыль, значит, он должен выплатить налог в пользу государства.
Кадастровая стоимость квартиры по состоянию на 1 января текущего года, в котором осуществлена государственная регистрация перехода права собственности на эту квартиру, составила 3 300 000 руб. Документально подтвержденные расходы на приобретение квартиры отсутствуют.
Довольно часто при поиске объявлений по продаже квартир можно встретиться с фразой, упоминающей, что недвижимость находится в собственности меньше 3-ех лет.
Квартира переоформляется на ряд подставных лиц и все это занимает относительно небольшой промежуток времени. Мошенники умудряются продавать по поддельным документам даже арендованную жилплощадь. Потерять свои деньги покупатель может, заплатив аванс, передав на руки мошенникам всю сумму или столкнувшись с оспариванием сделки в суде.
Форма предназначена исключительно для сообщений об отсутствии или некорректной информации на сайте ФНС России и не подразумевает обратной связи. Информация направляется редактору сайта ФНС России для сведения.
В случае если полученные от продажи имущества суммы не превышают указанные пределы, то обязанность по представлению декларации сохраняется, а обязанность по уплате налога не возникает.
Т.о., поскольку квартира в Вашей собственности меньше 3-х лет, то при продаже у Вас возникает обязанность по уплате налога с суммы превышающей 1 млн. руб., т.е. с 1,9 млн. руб. Вы должны будете заплатить налог в размере 13%, т.е. 247 тыс. руб. (каждый по 1/3 от этой суммы).
Например, если один или несколько наследников не знали и не могли знать о том, что они теперь наследники.
Снижение минимального срока владения. Кого освободят от необходимости платить НДФЛ и подавать декларацию при продаже жилья с 2020 года..
Вместо применения имущественного вычета налогоплательщик имеет право уменьшить величину дохода, полученного от продажи имущества, на фактически произведённые и документально подтверждённые расходы, непосредственно связанные с приобретением этого имущества. В определенных ситуациях это может быть выгоднее, чем применять имущественный вычет.
Но если новую квартиру купили в течение 90 дней до продажи той, по которой считают налог, минимальный срок составит 3 года. Допустим, первую квартиру купили в январе 2017 года. В октябре 2019 года купили еще одну квартиру. В январе 2020 года старую можно продать без налога.
В случае, если доход от продажи объекта недвижимого имущества ниже чем 70% от кадастровой стоимости этого объекта на 1 января года продажи, то в целях налогообложения такие доходы налогоплательщика принимаются равными кадастровой стоимости этого объекта, умноженной на коэффициент 0,7.
Дело в том, что недвижимое имущество, которое находится в собственности владельца менее трёх лет, продаётся и покупается по определённым условиям.
Способы уменьшения дохода при расчёте налога с продажи квартиры
Она применяется всегда, когда отсутствует другой прецедент, допускающий отмену налогообложения объекта. То есть он всегда уплачивается не с полной цены, указанной в ДКП, а только с суммы, превышающей 1 миллион рублей.
Недвижимость, стоимостью меньше одного миллиона, при продаже налогом не облагается. Вычет равен фактической цене квартиры.
Если наследники считают, что к завещателю было применено насилие, то обратиться в судебную инстанцию они должны на протяжении года, а если появились доказательства недееспособности лица или были выявлены факты нарушения при составлении завещания, то период оспаривания ограничен 3-мя годами.
Чтобы не попасть в эту ловушку, требуйте у продавца документы, на основании которых он вступил в права собственника. Это может быть дарственная, договор купли-продажи, документ о наследовании и другие правоустанавливающие бумаги.
Соответственно, если квартира находилась в собственности меньше трёх лет, рассчитывать на такие налоговые поблажки не приходится.
Ответственность за неуплату налогов с продажи недвижимости
По этой причине рекомендуется покупать и продавать жильё лишь после трёхлетнего фактического и юридического владения им.
Например, в октябре 2016 года у Олега умерла бабушка. Она оставила ему в наследство квартиру. В августе 2019 года он продал эту недвижимость за 2 млн рублей — с момента открытия наследства прошло два года и 10 месяцев. А минимальный срок владения для унаследованной квартиры — три года.
Квартира находится в собственности менее 3 лет. При покупке ее собственник был освобожден от уплаты подоходного налога.
Пункта про изменение цены путем доп.. соглашения там нет (договор ипотечный по их неизменяемой форме) : (Будет ли иметь силу такое доп. соглашение? Может ли покупатель с ним пойти в налоговую и подавать на вычет?
Особенности покупки квартиры менее 3 лет в собственности
Требование об изменении или о расторжении договора может быть заявлено стороной в суд только после получения отказа другой стороны на предложение изменить или расторгнуть договор либо неполучения ответа в срок, указанный в предложении или установленный законом либо договором, а при его отсутствии — в тридцатидневный срок.
В результате покупатель квартиры будет обязан вернуть жилье предыдущему владельцу, а деньги он должен будет стребовать с того человека, который ему эту квартиру продал.
В налоговом кодексе указаны категории владельцев реализуемого жилья, для которых срок владения не важен.
Решить проблему можно убедившись, что все остальные наследники также получили имущество усопшего соразмерно квартире продавца и не имеют на нее никаких претензий. Еще лучше, если продавец – единственный наследник.
Каковы риски «собственности менее 3 лет» для покупателя?
При продаже раньше минимального срока можно применить вычеты: 1 млн рублей или фактические расходы на покупку. Это тоже работает сейчас.
То же самое касается объектов, считающихся совместно нажитым имуществом. Супруги при разводе могут добровольно разделить собственность, не фиксируя этого документально. Если не было решения суда или нотариальной заверки, такая собственность продолжает считаться общей.
Многие недоумевают, с какой целью делается это уточнение, и зря, ведь под одной только этой фразе можно догадаться, будет ли покупка недвижимости сопряжена с определенными рисками или нет.
При некоторых обстоятельствах зарегистрированные в квартире жильцы могут добиться права проживания в ней даже после продажи.
Что такое минимальный срок владения и как он влияет на налоги
Чтобы решить данную проблему, необходимо убедиться, что даритель ничего не имеет против продажи его бывшей квартиры и, что даже более важно, в договоре дарения есть четкие пункты, на основании которых договор может быть признан недействительным, расторгнут, отменен и так далее. Однако даже при таких условиях никто не сможет дать никаких гарантий.
Если квартира находится в собственности менее трех лет и была получена по завещанию или в наследство, есть серьезная вероятность, что другие наследники не согласятся с тем, что один из них забрал целую квартиру себе в собственность и не поделился с ними.
По истечении этого срока продавец освобождается от НДФЛ. Что заставляет его идти на дополнительные траты? Возникает закономерное подозрение, что жилье имеет определенные недостатки – рядом или сверху проживают проблемные соседи, крыша протекает, отопление в зимний период оставляет желать лучшего.
К сожалению, помимо правовых проблем при покупке квартиры зачастую встречаются недобросовестные продавцы, которые преднамеренно обманывают покупателей, чтобы заполучить их деньги.
Реализация рисков, в сделках, оформленных подобным образом, происходит нечасто. Но если что-то пойдет не так и вам придется обратиться в суд, единственное что вы сможете вернуть, так это сумму, изначально обозначенную в договоре. Избежать такого развития событий можно только путем указания в документах реальной стоимости квартиры.
Стоит сказать, что и со стороны покупателей могут совершаться мошеннические действия. Они могут уговорить продавца указать в договоре сумму в 1 млн рублей, чтобы тот не оплачивал подоходный налог.
Минимальным сроком владения называют период, по окончании которого можно продавать имущество без уплаты НДФЛ и подачи декларации. Если продать имущество раньше, нужно как минимум отчитаться о сделке перед налоговой инспекцией, даже если нет налога к уплате.