Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «13 процентов с ремонта квартиры». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Важно следить за формулировками в документах. Если вместо «отделки» там фигурирует «ремонт», а наименования работ не совпадают с ОКВЭД, в вычете могут отказать.
Квартира должна быть куплена напрямую у Застройщика (например, по договору долевого участия) или у физ.лица по договору/соглашению переуступки прав требования.
Вычет не предусмотрен, если в договоре указано, что: 1) Квартира сразу покупается с чистовой отделкой. 2) Квартира без ремонта. В налоговом законодательстве нет такого понятия как ремонт.
Работы и материалы, которые вы приобретаете за свой счет
Следует учитывать, что если Вы приобрели квартиру без отделки в новостройке по договору купли-продажи (в уже построенном новом доме), то возместить налог за ремонт квартиры, по мнению Минфина, не удастся (Письмо Минфина РФ от 10 июня 2013 г. N 03-04-05/21469, Письмо Минфина РФ от 26 апреля 2013 года N 03-04-05/14706).
Самый сложный случай из всех существующих – это получить вычет на ремонт квартиры, которая имеет частичную отделку. В подобных условиях необходимо точно и конкретно указать в акте приема помещения весь перечень выполненных раннее первичных работ, в том числе в процентах. А также указывается конкретный объем, который необходимо провести для того, чтобы помещение было пригодно для жилья.
Приобретение жилья – событие хлопотное и затратное. И дело не столько в скрупулезном подсчете квадратных метров или расстояния до ближайшего метро, а в тратах на последующий ремонт. Иногда их размеры превышают непосредственную стоимость жилья. В таких случаях ощутимую финансовую помощь может оказать государство.
Общероссийского классификатора видов экономической деятельности. К вычету примут те расходы, которые там указаны.
Это столярные, плотницкие работы, нанесение штукатурки, укладка полового настила, декоративная отделка полов и стен без ограничения типа материала, вплоть до мрамора, гранита. Туда же включены любая покраска и монтаж домашних бассейнов.
При чем нет разницы, что — 1) Квартира «убитая» и в ней совсем нельзя жить. 2) В договоре купли-продажи стороны сразу указали, что квартира без отделки.
Вычет получает только тот гражданин, в собственности которого находится квартира. Зарегистрированные на жилплощади члены семьи собственника на выплаты прав не имеют. Собственников может быть несколько, каждый из них может получить возврат.
Налоговым законодательством РФ предусмотрен налоговый вычет на отделку квартиры. Такая мера направлена на поддержку и развитие рынка строящегося жилья.
Налогоплательщик имеет право на имущественный налоговый вычет в части расходов на отделку приобретенной квартиры, в случае если договор, на основании которого осуществлено такое приобретение, предусматривает приобретение квартиры без отделки с учетом ограничения, установленного подпунктом 1 пункта 3 статьи 220 Налогового кодекса РФ (Письмо Минфина РФ от 11 июля 2018 г. N 03-04-05/48286).
Государство охотно компенсирует часть затрат, связанных с отделкой квартиры. Но для этого нужно позаботиться о корректном заполнении документов еще на стадии подписания договора с застройщиком.
Большинство собственников, купивших недвижимость, так ни разу и не воспользовались своим правом на возврат части затраченных средств. Некоторые из собственников получают зарплату «в конвертике» и не могут претендовать на этот вид государственной помощи. Другим кажется, что это долго, затратно, да что там – практически невыполнимо.
Не все виды работ и не все затраты на отделку можно компенсировать. Мы хотим, чтобы у читателя сложилось полное представление о том, каким образом происходит выбор работ и материалов, подлежащих оплате.
Кто может получить налоговый вычет
Если ремонтные работы выполняет застройщик, в договоре отдельно указывается стоимость недвижимости и ее отделки. В том случае, когда отделка выполнена частично — расписывается, какие работы вошли в стоимость, а какие нет.
Есть перечень работ для компенсации:
- штукатурные работы;
- установка межкомнатных и входных дверей, окон;
- монтаж потолка;
- укладка плитки;
- поклейка обоев;
- установка лестниц и встроенных элементов мебели, техники;
- отделка пола;
- облицовка стен.
Подать заявление можно двумя способами: через работодателя и самостоятельно, вместе с декларацией 3-НДФЛ.
Есть перечень работ для компенсации:
- штукатурные работы;
- установка межкомнатных и входных дверей, окон;
- монтаж потолка;
- укладка плитки;
- поклейка обоев;
- установка лестниц и встроенных элементов мебели, техники;
- отделка пола;
- облицовка стен.
Без выписки из ЕГРН или свидетельства о праве собственности на квартиру, без акта приема-передачи и договора участия в долевом строительстве вы не можете претендовать на получение вычета. Список необходимого пакета документов предоставлен в вышеупомянутой статье.
Анализ обращений граждан показывает, что вопрос получения налогового вычета на ремонт квартиры довольно актуален. В каких случаях можно возместить налог на доходы физических лиц за ремонт, а в каких такого права не возникает, разъяснила Федеральная налоговая служба.
Про расходы на отделку, указанные в ипотечном договоре
Если жилье приобретается на условиях действующей государственной программы, к примеру, материнского капитала, то уменьшение налоговой ставки не осуществляется и вычет не предоставляется.
Вернуть Вы можете 13 % от Ваших затрат на ремонт квартиры с учетом ограничения 260 тыс. руб., установленного для расходов на приобретение квартиры (в том числе для расходов на отделку жилого помещения).
Впоследствии, когда квартира достраивается, ее перепродают, но по более высокой цене. В таком случае, об отделке никто не беспокоится, поскольку это лишние траты, на которые никто собирался идти.На такое жилье есть возможность получить вычет, хоть это и будет вторичным рынком, поскольку собственник у квартиры уже был, но отделочные работы не производились.
Это носит название налоговый (имущественный) вычет. Но многие не слышали, что подобная процедура возможна при проведении ремонта квартиры.
Можно ли получить налоговый вычет за ремонт квартиры?
Как пример: вы купили квартиру за 2 300 000 рублей. Налоговый вычет рассчитают по формуле 13% от 2 000 000 рублей или 260 000 рублей. Большую сумму получить нельзя.
Пример №3: Александр купил квартиру на вторичном жилье за 2,5 млн. руб. Вычет по ней он получил максимальные 260 тыс.руб. Затем он купил квартиру без отделки в новостройке. Он не сможет получить вычет за отделку новой квартиры, т.к. он уже получил максимальные 260 тыс.руб. с покупки первой квартиры.
В договоре долевого участия обязательно должно быть указано, что квартира продается без внутренней отделки.
Отдельно компенсацию за ремонт получить невозможно: такой трактовки в кодексе нет. Многие ошибочно думают, что деньги возвращают за все услуги по строительству. Увы, но имущественный вычет предназначен для конкретного вида строительно-отделочных работ, их перечень обозначен законом.
Что из себя представляет налоговый вычет за ремонт квартиры и что в него входит
Законом установлены конкретные критерии. Если они соблюдены, гражданин имеет право претендовать на налоговые средства:
- официальное место работы;
- ежемесячная уплата НДФЛ;
- имеется в собственности недвижимость;
- раньше не оформлялся имущественный вычет;
- трудоустроенный пенсионер.
Это обязательное условие. Если работы выполняет застройщик, нужно разделить в договоре стоимость квартиры и отделки.
Например, если жилье куплено в новостройке за 1,5 млн. рублей, к этой сумме можно прибавить еще 400 тыс. рублей, потраченных на ремонт. И тогда размер налогового вычета вместо 195 тыс. рублей увеличится до 247 тыс. рублей.
Есть нюанс с кухонным гарнитуром: стоимость его монтажа можно включить в сумму вычета. А сам гарнитур — нет.
Как получить налоговый вычет за отделку квартиры
Один из важнейших документов — форма 3-НДФЛ. Она заполняется согласно всем необходимым данным и без ошибок. В ИФНС сдаются копии документов, но с собой возьмите оригиналы.
Кристина Игоревна, имущественный вычет по расходам на отделку квартиры действительно есть. Вы можете вернуть 13% от стоимости материалов и работ, но только если заранее учтете все нюансы и правильно все оформите. В ситуации с отделкой важно каждое слово. Из-за одного неточного термина можно потерять все возможности для вычета.
Данный вид имущественного налогового вычета является компенсацией расходов на осуществление отделочных работ в приобретенной квартире.
Форма предназначена исключительно для сообщений об отсутствии или некорректной информации на сайте ФНС России и не подразумевает обратной связи. Информация направляется редактору сайта ФНС России для сведения.
Перечень документов для получения налогового вычета
При составлении договора на отделочные работы нужно уделять большое внимание формулировкам и не стесняться просить подрядчиков менять их с учетом ваших пожеланий.
Согласно подпункту 4 пункта 3 статьи 220 НК РФ в фактические расходы на приобретение недвижимости могут включаться следующие расходы:
- расходы на приобретение квартиры, комнаты или доли (долей) в них либо прав на квартиру, комнату или доли (долей) в них в строящемся доме;
- расходы на приобретение отделочных материалов;
- расходы на работы, связанные с отделкой квартиры, комнаты или доли (долей) в них, а также расходы на разработку проектной и сметной документации на проведение отделочных работ.
При включении в заявление ремонтных работ к вышеперечисленным документам прикладываются чеки, подтверждающие покупку строительных материалов. Если ремонт выполнялся какой-либо строительной организацией – необходим договор с расходным ордером.
Как получить вычет за ремонт квартиры в новостройке?
Возврат 13% за ремонт в новостройке производится только за фактически произведенные расходы. При подписании договора на приобретение квартиры, компания – продавец обязательно учтет информацию о наличии отделочных работ и этот пункт будет для налоговой инспекции ФНС стоп-сигналом для производства возврата.
Таким образом, налогоплательщик вправе единовременно заявить имущественный вычет в части расходов, понесенных как на приобретение объекта недвижимости, так и на его чистовую отделку, независимо от того производилась такая отделка до момента выдачи свидетельства о государственной регистрации права собственности на квартиру или после выдачи данного свидетельства.
Больше этой суммы получить нельзя. Поэтому ему нет смысла указывать еще и расходы на отделку квартиры, ведь вычет по ним он все равно не получит.