Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Вычет за обучение в автошколе». Также Вы можете бесплатно проконсультироваться у юристов онлайн прямо на сайте.
Чтобы вернуть подоходный налог за обучение на курсах вождения автомобилей, необходимо соблюдение определенных условий.
После того, как все документы собраны, можно приступать к заполнению декларации 3-НДФЛ. Ее можно заполнить от руки на бланках, которые предоставляет ФНС или скачать бесплатную программу Декларация. Заполнение в программе гораздо проще, она сама производит расчет. При возникновении трудностей, можно обратиться к специалистам.
Документы и заполненную декларацию относите в свою налоговую инспекцию. Кроме личной сдачи, можно так же отправить их по почте.
Документы для получения вычета за обучение в автошколе:
В том же году он поступил в университет и решил сразу оплатить полную стоимость обучения за 3 года в размере 300 000 рублей.
В начале 2018 г. Конаков В.А. обратился в налоговый орган за получением социального налогового вычета по расходам на обучение (о других вычетах он не заявлял).
Портал юридической поддержки населения Информационно-юридический портал для граждан РФ о льготах, субсидиях и пенсиях. Помощь специалистов онлайн.
В случае если, в этот же год ученик автошколы проходил лечение на сумму 100 000 руб., сумма понесенных расходов составит 125 000 руб., с учетом максимального ограничения, социальный возврат денежных средств можно будет сделать лишь со 120 000 руб.
Максимальный срок давности для оформления такого вычета — три года. Если вы единовременно оплатили многолетнее обучение, то сможете получить вычет только один раз за тот год, когда была произведена оплата.
Заполнение заявления на возврат НДФЛ
С 2016 года в налоговый кодекс были внесены изменения. Раньше, получить вычет у работодателя можно было только при покупке имущества. Согласно пункта 2 219 статьи НК РФ, социальные вычеты так же разрешено получать через свою организацию. При этом не нужно будет ждать окончания года, чтобы претендовать на вычет. Перечень документов практически тот же, что при получении вычета через ФНС.
Действующим законодательством нашей страны предусмотрена возможность возврата налога за обучение в автошколе.
Как оформить налоговый вычет по расходам на образование. Можно ли вернуть часть уплаченных налогов, если оплатил образование ребенка.
Максимальная сумма налога для возврата
При подаче в налоговый орган копий документов, подтверждающих право на вычет, необходимо иметь при себе их оригиналы для проверки налоговым инспектором.
Подача налоговой декларации и получение вычета возможны только в следующем году по отношению к году оплаты. Например, вернуть подоходный налог за оплаченное в 2020 году обучение, можно только в 2021 году.
Через налоговую инспекцию. В ИФНС необходимо обратиться по окончании года, в котором оплачивалась учеба.
Законодатель предусмотрел для граждан, за которых работодатель добросовестно уплачивает подоходный налог, возможность вернуть часть определенных расходов.
Кто может получить налоговый вычет
При этом вычет по расходам на собственное образование, образование брата или сестры суммируется с другими социальными вычетами, и 120 000 рублей будет максимальной суммой всех доступных вам социальных вычетов, за исключением вычетов на обучение детей, дорогостоящее лечение и благотворительность.
Попробуем объяснить положения закона, не очень понятные с первого взгляда, своими словами. Предположим, что Вы или Ваш ребенок прошли обучение в автошколе и, соответственно, заплатили за оказанные услуги определенную сумму. И, согласно закона, Вы имеете право вернуть 13% от стоимости обучения.
Таким образом, при оплате своего обучения или учебы брата или сестры сумма возврата подоходного налога за обучение в автошколе не может превышать 15600 руб. (13% от 120000 руб.), максимальная сумма возврата НДФЛ при учебе в автошколе ребенка – 6500 руб. (13 процентов от 50000 руб.).
Учащиеся автошколы, в большинстве своем, и не подозревают о том, что при получении платного образования можно вернуть ощутимую часть уплаченных за год налогов. Автошкола считается образовательным учреждением, и оплата обучения в ней подлежит социальному налоговому вычету. При сегодняшней стоимости обучения сумма, подлежащая возврату, может оказаться порядка 2500 – 3000 рублей.
Таким образом, при оплате своего обучения или учебы брата или сестры сумма возврата подоходного налога за обучение в автошколе не может превышать 15600 руб. (13% от 120000 руб.), максимальная сумма возврата НДФЛ при учебе в автошколе ребенка – 6500 руб. (13 процентов от 50000 руб.).
Большинство тех, кто проходит обучение в автошколе, не догадывается о возможности частичного возврата денежных средств, потраченных на обучение. Поговорим о том, кто и как может получить государственный кэшбэк от автошколы.
За какой временной срок можно получить налоговый вычет?
Подготовленные для возврата налога документы необходимо отнести в налоговую по месту жительства лично, или направить заказным письмом.
Претендовать на возврат части денежных средств за обучение в автошколе возможно только в течение 3-х лет после оплаты.
Подготовить комплект документов, подтверждающих право на получение социального вычета по произведенным расходам.
Возврат налога по социальному вычету, к которому относится обучение в автошколе, можно получить как за свое образование, так и за обучение детей, подопечных или близких родственников.
Таким образом, правом на компенсацию по окончанию автошколы, могут воспользоваться:
- Работающие граждане, обучившиеся в автошколе, независимо от формы обучения.
- Родители граждан до 24 лет, обучившихся в автошколе, при условии, что форма обучения очная.
- Опекуны граждан до 18 лет, обучившихся в автошколе на очной форме.
- Опекуны, оплатившие очную учёбу на получение водительских прав подопечных, не достигших 24 лет, после окончания периода опеки.
- Родные братья или сестры, внёсшие оплату за учёбу своих близких родственников до 24 лет.
Причем вернуть деньги можно не только за собственное обучение, но и за обучение близких родственников.
Еще один важный момент. В этой статье будет рассматриваться вычет за обучение в автошколе, однако налоговые вычеты можно получить и за обучение в других образовательных организациях. Все документы при этом оформляются по аналогии.
Обратите внимание, если вы оплачиваете дополнительные услуги, например питание или проживание в общежитии, с этих расходов вернуть налог нельзя. Возврат оформляется только с расходов на платное обучение. В налоговом кодексе предусмотрены ограничения, связанные с социальными вычетами. Если речь идет об обучении ребенка, то в этом случае за один год можно вернуть только с 50 000 рублей.
Учтите, что процедура получения вычета также занимает некоторое время, основная часть которого уходит на проверку документов сотрудниками налоговой инспекции. Как правило, это два-четыре месяца.
За ребенка. Родители, оплатившие водительские курсы сына или дочери из собственных средств, также вправе рассчитывать на выплату.
Заявитель должен быть официально трудоустроен. Его работодатель, в свою очередь, обязан добросовестно перечислять подоходный налог за своего сотрудника.
Итак, как рассчитать налоговый вычет за обучение и какая сумма НДФЛ вернется на счет — на примерах и пояснениях экспертов онлайн-сервиса НДФЛка.ру.
Подача налоговой декларации и получение вычета возможны только в следующем году по отношению к году оплаты. Например, вернуть подоходный налог за оплаченное в 2017 году обучение, можно только в 2018 году.
При формировании декларации в нашем сервисе налоговые консультанты помогут вам не только заполнить декларацию, но и ответят на все ваши вопросы.
Это общая схема действий, но бывают индивидуальные нюансы в зависимости от конкретной ситуации. Удачи!
Отметим, что окончание обучения в этом году вовсе не является обязательным критерием и в том, и другом случае. Основным условием является факт оплаты обучения из личных средств налогоплательщика.
Получить налоговый вычет на расходы, связанные с образованием своих детей до 24 лет и опекаемых или подопечных детей до 18 лет, можно только в том случае, если они обучаются по очной форме.
Седьмому пункту уделим особое внимание. Декларация 3-НДФЛ – это именно тот документ, в котором отражена информация об уплаченных вами в течение года налогах. Такая декларация позволяет налоговой службе рассчитать положенный вам по закону налоговый вычет, например, за платное обучение.
Налоговый вычет при обучении в автошколе.
Мнение Федеральной налоговой службы: в соответствии со ст. 13 Федерального закона № 3266-1 статус образовательного учреждения обязательно указывается в его уставе. Право на ведение образовательной деятельности возникает у учебного заведения с момента выдачи лицензии.
Конаков В.А. в связи с получением новой должности решил получить второе высшее образование в университете, ежегодная стоимость обучения в котором составляет 100 000 рублей, а срок обучения – 3 года.
Например, Вы хотите получить вычет за обучение в автошколе своего ребенка в возрасте 19 лет. В этом случае Вы должны заключить договор с автошколой. В тексте договора должно быть указано, что в автошколе будет учиться ребенок. С подобными договорами проблемы в автошколах обычно не возникают, т.к. данный вычет пользуется популярностью.
Получить денежную компенсацию части средств, потраченных на получение водительского удостоверения можно на следующих основаниях:
- Статья 219 Налогового кодекса РФ устанавливает право на получение возврата, обозначает перечень лиц, имеющих право претендовать на его получение, максимально возможную сумму компенсации и т.п.
- Федеральный закон №120-ФЗ от 03.06.2009 «О внесении изменений в 219 ст. Налогового кодекса» распространяет право возврата денежных средств на родных брата и сестру.
- Статья 78 Налогового кодекса РФ определяет сроки получения компенсации.
- Федеральный закон от 10.07.1992 №3266-1 «Об образовании» определяет статус и тип учреждений, ученики которых имеют право на возврат.
Допустим, в течение года вы собираетесь оплатить обучение в автошколе за 40 000 рублей и пройти медицинское обследование за 140 000 рублей. По факту вы потратите 180 000 рублей, но вычет будет оформляться только со 120 000 рублей.
Чтобы получить возврат, форма обучения должна быть коммерческой, а образовательное учреждение обязано иметь лицензию.